Das Finanzinstitutsgesetz ist zusammen mit dem Finanzdienstleistungsgesetz (FIDLEG) am 1. Januar 2020 in Kraft getreten. Während das FIDLEG regelt, wie Finanzdienstleistungen gegenüber Kunden zu erbringen sind, regelt das FINIG, wer sie als Institut erbringen darf und unter welcher Aufsicht.
Die erfassten Institute
Das Gesetz kennt eine Bewilligungskaskade: Vermögensverwalter, Trustees, Verwalter von Kollektivvermögen, Fondsleitungen und Wertpapierhäuser. Eine Bewilligung für eine höhere Stufe umfasst in der Regel die Tätigkeiten der tieferen. Für Banken gilt weiterhin das Bankengesetz.
Was sich für Vermögensverwalter und Trustees geändert hat
Vor 2020 genügte für unabhängige Vermögensverwalter der Anschluss an eine Selbstregulierungsorganisation für die Geldwäschereiaufsicht. Seither brauchen sie eine Bewilligung der FINMA und unterstehen der laufenden Aufsicht durch eine Aufsichtsorganisation. Die Bewilligung setzt unter anderem eine angemessene Organisation, qualifizierte Geschäftsführung mit Gewähr für einwandfreie Geschäftstätigkeit, ein Risikomanagement mit Compliance-Funktion und Mindestkapital voraus. Die Übergangsfristen für bestehende Institute sind abgelaufen.
Die Grenze zum Family Office
Ein Single Family Office, das ausschliesslich das Vermögen einer Familie verwaltet, kann unter Umständen von der Bewilligungspflicht ausgenommen sein, weil es nicht für Dritte im Sinne des Gesetzes tätig ist. Wo genau die Grenze liegt, hängt davon ab, wer als Familienmitglied gilt, wie die Struktur organisiert ist und ob Dienstleistungen an Dritte hinzukommen. Diese Frage gehört in eine rechtliche Abklärung, nicht in eine Annahme. Ein Multi Family Office mit Mandaten mehrerer Familien ist dagegen in aller Regel bewilligungspflichtig.
Was im Alltag zählt
Für bewilligte Institute ist das FINIG kein einmaliges Bewilligungsprojekt, sondern ein Betriebsmodell: Compliance-Funktion, Risikomanagement, Verhaltensregeln nach FIDLEG, Geldwäschereipflichten und die jährliche oder risikobasierte Prüfung. Wer diese Pflichten in getrennten Tabellen führt, verdoppelt den Aufwand. Wer sie pro Mandat dokumentiert, besteht Prüfungen ohne Sonderanstrengung.