Der Begriff Family Office deckt sehr unterschiedliche Organisationen ab, von der Assistenz eines Unternehmers bis zum regulierten Vermögensverwalter mit dutzenden Familien. Die wichtigste Unterscheidung ist die zwischen Single und Multi Family Office.
Single Family Office
Ein Single Family Office arbeitet ausschliesslich für eine Familie, oft finanziert und kontrolliert von ihr. Es übernimmt Vermögensverwaltung oder deren Überwachung, Buchhaltung und Reporting, Steuern, Immobilien, Versicherungen und Verwaltungsaufgaben. Das FINIG nimmt Personen von der Bewilligungspflicht aus, die ausschliesslich Vermögenswerte von Personen verwalten, mit denen sie wirtschaftlich oder familiär verbunden sind; welche Verwandtschaftsgrade als familiär verbunden gelten, präzisiert die Finanzinstitutsverordnung. Kommen Mandate für Dritte hinzu, ändert sich die Einordnung.
Multi Family Office
Ein Multi Family Office betreut mehrere Familien und verwaltet damit Vermögen Dritter. Es braucht in der Regel eine Bewilligung als Vermögensverwalter oder Trustee und untersteht einer Aufsichtsorganisation. Dafür teilt es Kosten und Expertise über mehrere Familien und bietet Zugang zu Fachleuten, die sich ein Single Family Office allein kaum leisten kann.
Geldwäschereirecht
Ob daneben Pflichten nach dem Geldwäschereigesetz gelten, ist gesondert zu prüfen; es hängt von den konkreten Tätigkeiten ab, etwa ob das Office Zahlungen für Familienmitglieder auslöst. Die Abgrenzung beschreibt der Eintrag zum Finanzintermediär.
Welche Form passt
Ein Single Family Office lohnt sich ab einem Vermögen und einer Komplexität, die eigene Mitarbeitende rechtfertigen. Darunter ist ein Multi Family Office oft wirtschaftlicher. In beiden Fällen entscheidet die Organisation über die Qualität: klare Rollen, eine Familiencharta, saubere Dokumentation und Systeme, die Strukturen, Personen und Pflichten zusammenführen, wie FLIORE.